2016中期報告-金投港股网

China FinancialInternational Investments Limited

柴纳堆积国际凯德柴纳

(独一股票有限公司自动地记载器在开曼列岛和搬家到bermud

(供奉免费入场券代码:721)

中期方言

公司材料

董事会 封锁处置者

给予董事 柴纳堆积国际封锁咨询股票有限公司

杜琳东修正

(主席兼首席给予官) 托管商

庞宝琳修正

交通库存委托股票有限公司

非给予董事

丁晓斌修正 劝告

孤独非给予董事 百慕大列岛法

张慧彬博士,清平绅士 ConyersDill&Pearman

增翔高修正 自动地记载器做事处

李彩琳修正

给予授予 ClarendonHouse

2ChurchStreet

杜琳东修正(主席) Hamilton

庞宝琳修正 HM11

Bermuda

复核授予

张慧彬博士,清平村绅士(主席) 在香港的首要营业地

增翔高修正 香河口湾仔

李彩琳修正 河口湾道18号

薪酬授予 中环正直地6504, 65楼

李彩琳修正(主席) 百慕大列岛资本化感兴趣的事挂号处

杜琳东修正

张慧彬博士,清平绅士 mufgfundservices(百慕大列岛)股票有限公司

著名的人物授予 TheBelvedereBuilding

69PittsBayRoad

张慧彬博士,清平村绅士(主席) PembrokeHM08

增翔高修正 Bermuda

李彩琳修正

风险周旋授予 香港资本化感兴趣的事挂号处

杜琳东修正(主席) zhujiagan捷股票有限公司

张慧彬博士,清平绅士 香港

皇后小道东183号

依据代表 合和向心性22楼

庞宝琳修正 首要往还库存

李志聪修正

香港上海美股票有限公司,蠓

公司部长

李志聪修正 香港工会的调换股票有限公司的市法

审计员 0721

安永会计师公司 公司网址

执业会计师员工

1 柴纳堆积国际凯德柴纳中期方言2016

Ernst&Young Tel:+85228469888

22/F,CITICTower 1 Fax:+85228684432

1TimMeiAvenue 22 ey.com

Central,HongKong

中期财务数据审察方言

致柴纳堆积国际凯德柴纳董事会

(在开曼列岛自动地记载器并在百慕大列岛低语免去限额)

绪言

审计员审察了页中所载的中期堆积融资。 料,中 财务传达组编柴纳堆积国际封锁 公

司」)及其附设公司於2016年12月31日之简单明了专业综合考试财务状况表之后能胜任该日止六点月时期之使关心简单明了

专业综合考试效益和别的专业综合考试效益 表、权 利钱找头表和现钞流量表和脚注。依据香港工会的调换股票有限公司母板供奉免费入场券上

市主力队员,中期财务材料方言之编制得契合上市主力队员之相干规则及香港会计师员工银行团所发表之香港会计师原理第34

中期财务方言(《香港会计师原理第三十四点钟号》)。

依据A公司的规则,公司的董事对香港生育倾向。。审计员工本着良心的依据敝的

暂时财务数据的断定。敝的方言是依据协定条目停止的。,仅向 有此荣衔的人是独一本质。,而不是为了别的他觉的。

查账员不克不及胜任的对什么都可以别的人承当或承当什么都可以倾向。。

审察的广袤

本审计员乃依据香港会计师员工银行团发表之香港核准聘用原理第2410号由本质的孤独审计员核准中期财务材料停止

审察任务。中期财务材料检讨首要组编筹码PE的查询。,西装剖析和别的检验顺序。

这一审察的广袤远在昏迷中依据该案停止的审察广袤。,乃,它不克不及使获得查账员可能性觉悟这可能性是因

懂得要紧的事实。乃,审计员工没问题审计启发。。

断定

依据本审计员之审察任务,审计员没开展什么都可以东西。 事 宜,使 审计员以为中期财务传达没根。

依据《香港会计师原理第三十号》的规则。

安永会计师公司

执业会计师员工

香港

2017年2月24日

柴纳堆积国际凯德柴纳中期方言2016 2

中期简单明了专业综合考试效益和别的专业综合考试效益表

能胜任2016年12月31日的六点月

几乎不复核

能胜任12月31日的六点月

二零一六年 二零一五年

脚注 1000港元 1000港元

消耗 7 12,312 429

别的消耗和消耗 7 3,118 5,006

堆积融资公允等值的的净找头 8 (58,436) (150,960)

可供配售的堆积融资的减值损害 �C (721)

融本钱钱 9 (1,597) (4,471)

行政开销 (27,910) (9,182)

合资本钱U(亏空) 111 (16)

税前亏空 10 (72,402) (159,915)

利息 11 (949) 1,651

比力期亏空 (73,351) (158,264)

别的片面进项

别的专业综合考试进项将于年内重行分级为获益及亏空。:

待售堆积融资:

公允等值的找头 (45,392) (73,130)

重行分级,在走快和损害苗条的

-减值亏空 �C 721

所得税的假装 116 1,802

(45,276) (70,607)

替换使获得金 (10,061) (6,513)

别的专业综合考试进项将于年内重行分级为获益及亏空。净数 (55,337) (77,120)

时期的别的专业综合考试消耗(脱掉税收收入) (55,337) (77,120)

时期总消耗一共达 (128,688) (235,384)

总公司感兴趣的事股使合作该当装支管每股亏空。

-根本 13(a) 港币()仙 港币()仙

-缩小 13(b) 港币()仙 港币()仙

3 柴纳堆积国际凯德柴纳中期方言2016

中期简单明了专业综合考试决算表

2016年12月31日

几乎不复核 经复核

二零一六年 二零一六年

decrease 缩减三十一日 6月30日

脚注 1000港元 1000港元

非动产

冠军的、实习班及办法 14 1,479 1,864

封锁工买卖公司 15 464 353

待售堆积融资 16 278,223 323,615

堆积融资公允等值的的会计师核算 17 849,742 276,418

非动产一共达 1,129,908 602,250

动产

堆积融资公允等值的的会计师核算 17 263,483 180,831

借款贮于蜂箱中、黄金及别的应收款 18 11,348 415,143

现钞及现钞等价物 322,580 657,542

总动产 597,411 1,253,516

使泛滥拉账

别的周旋账款及应计拉账 1,526 2,370

周旋公司 342 �C

向工买卖公司报酬 15 146 80

周旋利息 4,980 4,200

总使泛滥拉账 6,994 6,650

动产净值 590,417 1,246,866

总资产减拉账 1,720,325 1,849,116

非使泛滥拉账

钱币利率借给 19 62,987 62,974

递延利息拉账 938 1,054

63,925 64,028

资产净值 1,656,400 1,785,088

感兴趣的事

资本化 21 109,717 109,717

贮于蜂箱中 1,546,683 1,675,371

总感兴趣的事 1,656,400 1,785,088

每股资产净值 22 香港元神物 香港元神物

柴纳堆积国际凯德柴纳中期方言2016 4

中期简单明了专业综合考试感兴趣的事找头表

能胜任2016年12月31日的六点月

公司感兴趣的事扣留人该当阐明

可供配售 可换股

堆积融资 债券股之

资本化 股票溢价 缴入盈余 本钱贮于蜂箱中 重估贮于蜂箱中 资本化感兴趣的事选择能力贮于蜂箱中 汇兑贮于蜂箱中 感兴趣的事做切片 积聚亏空 一共达

1000港元 1000港元 1000港元 1000港元 1000港元 1000港元 1000港元 1000港元 1000港元 1000港元

2016年7月1日(复核后) 109,717 2,067,672 278,979 2,766 48,817 60,698 (11,735) �C (771,826) 1,785,088

比力期亏空 �C �C �C �C �C �C �C �C (73,351) (73,351)

该时期的别的专业综合考试有益:

替换使获得金 �C �C �C �C �C �C (10,061) �C �C (10,061)

配售堆积融资

公 允 价 值 变 动( 扣 除 税 项 ) �C �C �C �C (45,276) �C �C �C �C (45,276)

时期总消耗一共达 �C �C �C �C (45,276) �C (10,061) �C (73,351) (128,688)

资本化感兴趣的事选择能力作废 �C �C �C �C �C (628) �C �C 628 �C

於2016年12月31日

(反省) 109,717 2,067,672* 278,979* 2,766* 3,541* 60,070* (21,796)* �C* (844,549)* 1,656,400

2015年7月1日(复核后) 46,717 682,786 278,979 2,766 11,988 65,604 (638) 7,231 (282,297) 813,136

比力期亏空 �C �C �C �C �C �C �C �C (158,264) (158,264)

该时期的别的专业综合考试有益:

替换使获得金 �C �C �C �C �C �C (6,513) �C �C (6,513)

配售堆积融资

公 允 价 值 变 动( 扣 除 税 项 ) �C �C �C �C (70,607) �C �C �C �C (70,607)

时期总消耗一共达 �C �C �C �C (70,607) �C (6,513) �C (158,264) (235,384)

感兴趣的事算清,跟随资本化感兴趣的事

本事务 �C �C �C �C �C 440 �C �C �C 440

发行股票

可替换债券股的替换 5,600 280,276 �C �C �C �C �C (7,231) �C 278,645

行使股票采购权 260 14,262 �C �C �C (3,472) �C �C �C 11,050

鉴于资本化感兴趣的事发行,脱掉开销 57,000 1,082,664 �C �C �C �C �C �C �C 1,139,664

2015年12月31日

(反省) 109,577 2,059,988* 278,979* 2,766* (58,619)* 62,572* (7,151)* �C* (440,561)* 2,007,551

* 该等贮于蜂箱中账组编於中期简单明了专业综合考试决算表内之专业综合考试贮于蜂箱中港币1,546,683,000元(二)零一六年6月30日:港币

1,675,371,000元)。

5 柴纳堆积国际凯德柴纳中期方言2016

中期简单明了专业综合考试现钞流量表

能胜任2016年12月31日的六点月

几乎不复核

能胜任12月31日的六点月

二零一六年 二零一五年

1000港元 1000港元

经纪事情常常现钞净数 (323,810) (200,346)

融资竞选运动打中现钞流量 (1,584) 1,150,124

u现钞及现钞等价物净增殖额 (325,394) 949,778

初期的时的现钞和现钞等价物 657,542 287,295

外汇替换率找头的假装 (9,568) (6,513)

学终点站的现钞和现钞等价物 322,580 1,230,560

现钞和现钞等价物均衡剖析:

现钞和库存均衡力 322,580 1,230,560

柴纳堆积国际凯德柴纳中期方言2016 6

中期和简单明了专业综合考试决算表脚注

能胜任2016年12月31日的六点月

1. 公司材料

柴纳堆积国际凯德柴纳(「本公司」)为依据开曼列岛公司条例在开曼列岛自动地记载器言之有理之获免去公司,它在香港的股

调换股票有限公司(工会的)母板上市。从2006年5月9日开端,该公司已禀承Cayman的规则取消开曼列岛。

册,并依据百慕大群岛一九八一年的期间公司条例迁册至百慕大群岛作为获免去公司。本公司自动地记载器做事到达ClarendonHouse,2Church

Street,Hamilton,HM11,Bermuda。自2017年3月22日,本公司之首要营业放置由香河口湾仔河口湾道18号中环

正直地57楼5704-05室变更为香河口湾仔河口湾道18号中环正直地6504, 65楼。

本公司及其附设公司(「本集合」)首要致力封锁於在香港及中华民众共和国(「柴纳」)言之有理及�u或经纪事情之上市及非上 市公司。

2. 编制度量衡基准

能胜任2016年12月31日的六点月之几乎不复核中期简单明了专业综合考试决算表乃依据香港会计师员工银行团(「香港会计师员工银行团」) 香港会计师原理第三十四点钟中期财务方言(h) 第第三十四点钟号) 联交所供奉免费入场券上市规 之后(向上) 市规 则」)附 记载16的适应性 泄露主力队员的编制。中期及简单明了专业综合考试决算表编制一份,仅将公允等值的归入走快和损害(在公允等值的损害时) 利) 金 融资产及待售堆积融资按公允等值的计 量。该 中期简单明了专业综合考试决算表都是香港 钱币)列 账,而 除另 列在名单不计,懂得值都苗条的到新近的千位。。

中期专业综合考试决算表不组编懂得传达。,并禀承《香港财务方言原理》(香) 港财务方言原理」)编制之能胜任二零一六年6月30日止年度之年度决算表整个读。

3. 会计师判别与打量

编制中期和简单明了专业综合考试决算表,周旋者得作出判别。、打量和拨款,及相干宣判、打量和拨款将假装会计师策略西装及所申

报资产及拉账、消耗及开销归纳。实践后果可能性与别的打量意见分歧。。

周旋层对首要资源的西装作出的有意义的事物决议,乃与编制能胜任二零一六年6月30日止年度

年度决算表与应用相符。。

会计师策略和泄露的找头

编制中期简单明了专业综合考试决算表所采取之会计师策略与编制本集合能胜任二零一六年6月30日止年度之年度决算表所采取

者分歧,除7月1日至20日经过以下主编原理外:

香港会计师原理主编第最早 泄露标示于图表上

经过是你这么说的嘛!主编原理没有意义的事物财务即时通信。。

已发表但没的香港财务方言原理

本集合不是於本中期财务材料中西装随后已发表但还没有见效之新主编的香港堆积方言原理。新主编的香港堆积

在方言原理中,上面的目录将对堆积的论述相干:

主编香港财务方言原理第二份食物号 本股票的算清事情分级与计量

2

第九香港财务方言原理 堆积器2

第十五个人组成的橄榄球队香港财务方言原理 客户和约消耗

2

第十五个人组成的橄榄球队香港财务方言原理之主编 廓清第十五个人组成的橄榄球队香港财务方言原理客户和约消耗2

第十六香港财务方言原理 雇用

3

香港会计师原理第第七号更新的信息案 泄露标示于图表上1

香港会计师原理第第十二号更新的信息案 身份证明递延利息资产对未赚得亏空

1

1 20一七年janus 双面联胎一日或之後开端之年度时期见效

2 20一八年janus 双面联胎一日或之後开端之年度时期见效

3 20一九年janus 双面联胎一日或之後开端之年度时期见效

7 柴纳堆积国际凯德柴纳中期方言2016

中期和简单明了专业综合考试决算表脚注(续)

能胜任2016年12月31日的六点月

已发表但没的香港财务方言原理(续)

香港会计师员工银行团20一六年八月发表之主编香港财务方言原理第二份食物号关涉三个首要运动场:现钞结算附着必要量

份为根底之报酬市之计量之假装;本t的本资本化感兴趣的事的算清市分级,以符

合使关心以股票为根底之报酬之上菜用具员扣税倾向;与会计师处置,在此制约下,本t的报酬市条目和必要量的更新的信息

从现钞结算到股权结算的分级。这种更新的信息的廓清用于会计师处置。

办法亦西装於现钞结算以股票为根底之报酬。引入非常的非正则,借款一定数量的黄金以契合EMP的助的必要量

额停止净数股票结算指向之以股票为根底之报酬市可於什么价钱必要量界限时完整分级为股权结算以股票为根底之报酬交

易。另外,更新的信息案廓清了报酬市的条目和必要量。,乃,股权结算是以股票为根底的。

之报酬市,该市将被列为股权结算市。估计该团体将于2018年7月1日经过这类更新的信息案。。

这次主编将不克不及胜任的对节约形成有意义的事物的假装。

2014年9月,香港会计师员工银行团发表终极版本之第九香港财务方言原理,堆积器项他觉的懂得阶段,替代香

港会计师原理第39号及第九香港财务方言原理之懂得在前版本。这一基准被引入分级和测。、减值及对冲会计师新规例。本集

团盘算自二零一八年七月一日起采取第九香港财务方言原理。专家组眼前正评价原理的假装。。

第十五个人组成的橄榄球队香港财务方言原理扩展了完全新的的五步陶冶以对客户和约消耗停止入帐。依据第十五个人组成的橄榄球队香港财务方言原理,进项身份证明

回想的该本质让g的感兴趣的事的归纳。第十五个人组成的橄榄球队香港财务方言原理之原理供奉计量及身份证明进项

更体系的办法。原理还引入了慷慨的的刻上的和定量。,组编总消耗的区分、对公务的材料、各期和约

资产拉账均衡的找头和首要。该原理将接管懂得现稍微消耗身份证明的规则下。20

6月16日,香港会计师员工银行团发表第十五个人组成的橄榄球队香港财务方言原理之主编,以 处理验明功能 责 任、委 受命人和代理人的西装 引、

知识产权答应和过渡改编乐曲落实。该等主编亦针对帮忙确保於本质采取第十五个人组成的橄榄球队香港财务方言原理时更分歧之西装及

折扣西装顺序基准的本钱和不同类。本集合盘算20一八年七月一日采取第十五个人组成的橄榄球队香港财务方言原理,趋势香港堆积评价

方言原理第第十五个人组成的橄榄球队号对溺爱的假装。

第十六香港财务方言原理接管香港会计师原理第17号雇用、香港(国际财务方言解说授予)解说

雇用、香港(常设诠释授予)诠释第15号经纪雇用-给人好印象的及香港(常设诠释授予)诠释第27号评价包含雇用的法度形

市满足的。原理规则了租约的身份证明。、计量、正式的和泄露原理,并请求缠住者身份证明雇用资产和拉账的大做切片。。

该原理组编缠住者免於身份证明的两项事项:雇用低价值资产与短期雇用。雇用的开端日期,缠住者将身份证明雇用的倾向。

报酬(即雇用拉账),资产是指雇用中西装相干资产的感兴趣的事(I)。。跌价和跌价后西装的相当的资产

减值损害的计量,除非西装权是与封锁的解释。雇用拉账将于嗣后增殖以回想的租约。

对婚约的利钱和经过算清裂缝而缩减。缠住者将被请求将雇用的利钱费划分。。缠住者

也会相反地事情(如租约更改)。、用於厘定达到雇用报酬的商标或钱币利率找头使掉转船头的该等报酬找头)时重行计量雇用

拉账。缠住者普通身份证明雇用倾向的雇用归纳。,作为对西装权资产的苗条的。第十六香港财务方言原理项下的写字母于会

与香港会计师原理第sevente下会计师比力。写字母于将持续在香港的调换西装异样的区分原理。 懂得雇用及差分经纪雇用及融资雇用。本集合盘算20一九年七月一日采取第十六香港财务方言原理,香评 香港财务方言原理第十六后采取索价。

香港会计师原理第第七号更新的信息案请求本质作出泄露以致决算表的西装者评价融资竞选运动所发生的拉账找头,组编现钞流

更改及非现钞找头。左右的修正将使掉转船头在决算表的别的泄露。该集合估计将于2017年7月1日经过。

等主编。

柴纳堆积国际凯德柴纳中期方言2016 8

中期和简单明了专业综合考试决算表脚注(续)

能胜任2016年12月31日的六点月

已发表但没的香港财务方言原理(续)

香港会计师原理第第十二号更新的信息案的发表乃针对处置就与按公允等值的计量的婚约器使关心之未清偿亏空身份证明递延利息资产,惟

主编版也普遍西装于别的田。。主编后的廓清,评价税收收入溢油可能的选择可用于白色,本质

必要思索税法可能的选择就拨回可扣减暂时性背离限度局限本质可作出扣减的应课税溢利挖出。另外,本质方式由这种更新的信息决议?

达到应课税溢利供奉标点并解说了应课税溢利可组编以高於资产的论文值用电话通知做切片资产的制约。该团体估计将从2017

7月1日至7月1日经过这类更新的信息案。

5. 事情分部传达

周旋已扩展了独一本封锁方言事情部。子公司是依据使关心的事情和封锁点使被安排好的。

类:

a) 小额信任上菜用具

b) 现实性与瓦斯

c) 规则进项堆积融资封锁

d) 别的(组编保安的上菜用具)、封锁周旋咨询上菜用具及别的事情

周旋层引人注目监察本集合各经纪分部之业绩以作出使关心资源分派及体现评价之决议。

分部业绩

几乎不复核 几乎不复核

几乎不复核 现实性和 规则进项堆积 几乎不复核 几乎不复核

小额信任上菜用具 瓦斯 封锁资产 别的 一共

1000港元 1000港元 1000港元 1000港元 1000港元

能胜任2016年12月31日的六点月

分部业绩 15,261 (68,167) 8,506 (1,724) (46,124)

对工买卖公司溢漏的解说 111

未分派消耗和消耗 3,118

未分派费 (29,507)

税前亏空 (72,402)

所得税开销 (949)

比力期亏空 (73,351)

能胜任2015年12月31日的六点月

分部业绩 (80,443) (59,021) �C (11,788) (151,252)

合营集会的亏空 (16)

未分派消耗和消耗 5,006

未分派费 (13,653)

税前亏空 (159,915)

所得税抵免 1,651

比力期亏空 (158,264)

分部业绩指堆积融资公允等值的的会计师核算之未清偿净亏空、可供配售的堆积融资的减值损害及因为上市及非上市封锁

相关联的股息消耗和利钱消耗,没腰部行政开销的分派和腰部政府的费。。

9 柴纳堆积国际凯德柴纳中期方言2016

中期和简单明了专业综合考试决算表脚注(续)

能胜任2016年12月31日的六点月

5. 事情分部传达(续)

分部资产

该组的资产在方言的细分做切片停止了剖析,如次所示:

几乎不复核 经复核

二零一六年 二零一六年

decrease 缩减三十一日 6月30日

1000港元 1000港元

小额信任上菜用具 314,635 296,283

现实性与瓦斯 442,461 407,128

规则进项堆积融资封锁 559,787 �C

别的 74,565 77,453

分部资产一共 1,391,448 780,864

未分派资产 335,871 1,074,902

1,727,319 1,855,766

监视该司的业绩和B资源的分派制约,懂得的资产分派给方言分部,鞋底的属性、实习班及办法、封锁工买卖公司、预

付贮于蜂箱中、黄金及别的应收款之后现钞及现钞等价物除外。

於2016年12月31日及二零一六年6月30日之整个拉账均为未分派拉账。

本集合之经纪刻属封锁扣留刻。,乃,该集合没委派首要客户的传达。。

6. 封锁之( 损害)u消耗

几乎不复核 几乎不复核 几乎不复核

上市供奉免费入场券 非上市封锁 一共

1000港元 1000港元 1000港元

能胜任2016年12月31日的六点月

走快损害导致:

未清偿亏空:

堆积融资公允等值的的会计师核算 (46,518) (11,918) (58,436)

别的专业综合考试进项(别的专业综合考试有益):

未赚得进项(损害)m:

待售堆积融资 (51,090) 5,698 (45,392)

比力期亏空一共达 (97,608) (6,220) (103,828)

能胜任2015年12月31日的六点月

走快损害导致:

未清偿亏空:

堆积融资公允等值的的会计师核算 (64,340) (86,620) (150,960)

减值亏空:

待售堆积融资 �C (721) (721)

走快损害导致之亏空一共达 (64,340) (87,341) (151,681)

思索到别的专业综合考试有益:

未清偿亏空:

待售堆积融资 �C (73,130) (73,130)

资产减值损害的分级:

可供配售堆积融资 �C 721 721

思索到别的专业综合考试有益之亏空一共达 �C (72,409) (72,409)

比力期亏空一共达 (64,340) (159,750) (224,090)

柴纳堆积国际凯德柴纳中期方言2016 10

中期和简单明了专业综合考试决算表脚注(续)

能胜任2016年12月31日的六点月

7. 消耗、别的消耗和消耗

消耗、别的消耗和消耗之剖析如次:

几乎不复核

能胜任12月31日的六点月

二零一六年 二零一五年

1000港元 1000港元

消耗

上市封锁股息进项 1,723 �C

非上市封锁股息进项 �C 429

非上市封锁利钱消耗 10,589 �C

12,312 429

别的消耗和消耗

库存利钱消耗 3,118 1,994

汇兑进项 �C 3,012

3,118 5,006

8. 堆积融资公允等值的的净找头

几乎不复核

能胜任12月31日的六点月

二零一六年 二零一五年

1000港元 1000港元

堆积融资公允等值的的会计师核算的未清偿净亏空 58,436 150,960

9. 融本钱钱

融本钱钱剖析如次:

几乎不复核

能胜任12月31日的六点月

二零一六年 二零一五年

1000港元 1000港元

可在五年内全额归还的可替换债券股息钱 �C 419

别的借给利钱 1,597 4,052

1,597 4,471

11 柴纳堆积国际凯德柴纳中期方言2016

中期和简单明了专业综合考试决算表脚注(续)

能胜任2016年12月31日的六点月

10. 税前亏空

本集合的税前亏空已脱掉以下各项:

几乎不复核

能胜任12月31日的六点月

二零一六年 二零一五年

1000港元 1000港元

托管费 98 76

跌价 316 24

封锁周旋费 918 496

与属性使关心的买卖雇用的最底下的报酬额 1,210 712

上菜用具员本钱(组编董事酬报):

报应、工钱和兴旺福利 11,253 4,081

归休标示于图表上供 82 52

感兴趣的事算清之购股权开销 �C 440

11. 利息

几乎不复核

能胜任12月31日的六点月

二零一六年 二零一五年

1000港元 1000港元

现货商品-香港

比较期消耗 �C �C

近期柴纳集会所得税

比较期消耗 949 �C

递延利息抵免 �C (1,651)

这一时期的税收收入消耗一共达(U) 949 (1,651)

由於本集合於能胜任二零一六年及二零一五年decrease 缩减三十一日止两个时期内不是须缴付香港赢得税的应课税溢利,因而没

为香港赢得税拨备。

本集合於柴纳之附设公司的柴纳集会所得税乃以依据柴纳相干税收收入规例及法规厘定之应课税溢利按25%之法定关税率拨

备(二零一五年:无)。

12. 股息

董事不提议就能胜任2016年12月31日的六点月派发中期股息(二零一五年decrease 缩减三十一日:无)。

13. 总公司感兴趣的事股使合作该当装支管每股亏空。

(a)每股根本损害

每股根本亏空乃按能胜任2016年12月31日的六点月总公司普通感兴趣的事扣留人应占之亏空港币73,351,000元(二)

零一五年:Hong Kong dollar 158,264,000元 )及 期 感兴趣的事股的加权平均值先前发行了10。,971,634,000股(二零一五年:6,568,634,000

股计算。

(b)每股缩小亏空

能胜任二零一六年及二零一五年decrease 缩减三十一日止六点月所呈列之每股根本亏空归纳不是就缩小作出调 整,乃 因 尚

非行使购股权对B归纳的假装。

柴纳堆积国际凯德柴纳中期方言2016 12

中期和简单明了专业综合考试决算表脚注(续)

能胜任2016年12月31日的六点月

14. 冠军的、实习班及办法

几乎不复核 经复核

二零一六年 二零一六年

decrease 缩减三十一日 6月30日

1000港元 1000港元

年终净值 1,864 125

取得 �C 1,985

年度跌价 (316) (252)

汇兑苗条的 (69) 6

终点站净值净值 1,479 1,864

15. 封锁工买卖公司

几乎不复核 经复核

二零一六年 二零一六年

decrease 缩减三十一日 6月30日

1000港元 1000港元

净资产应入帐 464 353

向工买卖公司报酬 (146) (80)

一共 318 273

工买卖公司的详细资料如次:

死去和使被安排好 已发行的资本化感兴趣的事 本集合将缠住

解释 营业放置 详细资料 除的感兴趣的事 首要事情

柴纳堆积国际封锁咨询股票有限公司 香港 感兴趣的事股 29% 资产周旋

16. 待售堆积融资

几乎不复核 经复核

二零一六年 二零一六年

decrease 缩减三十一日 6月30日

脚注 1000港元 1000港元

上市供奉免费入场券,公允等值的 (i) 119,210 170,300

非上市封锁,公允等值的 (II) 159,013 153,315

278,223 323,615

於能胜任二零一六年6月30日止年度,本集合於别的片面进项身份证明之待售堆积融资之亏空一共达为港币188,583,000 元,香港223钱的减值损害,577,000元从别的总消耗中重行分级为走快和亏空。。

13 柴纳堆积国际凯德柴纳中期方言2016

中期和简单明了专业综合考试决算表脚注(续)

能胜任2016年12月31日的六点月

16. 待售堆积融资(续)

是你这么说的嘛!封锁组编上市封锁及非上市封锁,该等封锁被委派为待售堆积融资,同时没规则的壮年期或客票钱币利率。,仅仅上面附上

注(II)(e)所扩充之可换股债券股除外。

脚注:

(i) 上市供奉免费入场券的公允等值的解释为。

上市封锁面值的计算,於2016年12月31日之封锁详细资料如次:

在柴纳的城市根底设施集合股票有限公司(「在柴纳的城市根底设施」)

206月16日二十 一 日,本 公司先前开端与柴纳的你分享订阅协会 议,以 每股

香港元占用262,000,000股的在柴纳的城市根底设施的新股票票 份,禁 卖一年的期间,占用总价钱是香港 币131,000,000元。

该项市已206月16日二十八日完全的。於2016年12月31日,262,000,当作柴纳城市根底000股新股票认为

对根底设施发行的懂得资本化。柴纳的城市根底设施首要是致力根底设施事情、冠军的封锁、冠军的开展、酒店

事情、冠军的周旋与瓦斯事情。

(II) 於2016年12月31日,本集合扣留随后非上市封锁:

集合的实践感兴趣的事 几乎不复核 经复核

自动地记载器和使被安排好U 几乎不复核 经复核 二零一六年 二零一六年

死去 二零一六年 二零一六年 decrease 缩减三十一日 6月30日

解释 脚注 营业放置 decrease 缩减三十一日 6月30日 首要事情 本钱 本钱

1000港元 1000港元

江西华张翰陈保证集合股票股票有限公司 (一) 柴纳 中小集会(中小型集会) 43,150 43,150

(江西华章) 供奉融资保证

深圳金鑫封锁资产周旋股票有限公司 (b) 柴纳 30% 30% 供奉定约雇用封锁咨询上菜用具 18,350 18,350

(封锁)金鑫

Jingdezhen CICC小额信任 (c) 柴纳 40% 40% 供奉小额借给和 188,690 188,690

有限倾向公司 财务谘询上菜用具

(Jingdezhen Jinguo)

天津赛达小额借给公司 (d) 柴纳 30% 30% 供奉小额借给和 72,450 72,450

天津星股票有限公司 财务谘询上菜用具

在柴纳的城市根底设施 (e) 开曼列岛 不西装 不西装 在柴纳根底设施事情、 55,966 55,966

冠军的封锁、冠军的开展、

酒店事情、

冠军的周旋与瓦斯事情

封锁的事情和财务传达概述如次:

脚注:

(一) 20一一年的期间四月惊爆十三天,本集合封锁於柴纳言之有理之合营集会江西华章之30%股权。股票的法江西部门

20一三年七月十五个人组成的橄榄球队日变为并20一六年八月十九日变 为,此 乃 在蒋希华张乘以

别的使合作扩充自动地记载器本钱占用T。江西华章江西小集会的主营事情。

柴纳堆积国际凯德柴纳中期方言2016 14

中期和简单明了专业综合考试决算表脚注(续)

能胜任2016年12月31日的六点月

16. 待售堆积融资(续)

脚注:(续)

(II) 於2016年12月31日,本集合扣留随后非上市封锁:(续)

封锁的事情和财务传达概述如次:(续)

脚注:(续)

(b) 20一一年的期间四月二十九日,在柴纳集合封锁言之有理的工买卖公司封锁金鑫。本公司已20一一年的期间

要素民众本钱灌注 币6,000,000元(相当于香港) 币7,200,000元 ),并20略年可以十日灌注第二份食物笔资金民众

币9,000,000元(相当于香港)币11,150,000元)。首要事情是为柴纳金信封锁咨询上菜用具公关。

(c) 20一一年的期间可以二十六日及二零略年十janus 双面联胎二十八日,本集合引人注目封锁於柴纳言之有理之合营集会景德镇中

金国欣的合理与合理。景德镇中金国信之首要事情为於柴纳景德镇市供奉小额借给和财务谘询

上菜用具。

206月16日一日,景德镇金果撤回其原使合作景德镇Jing,000,000

元,Jingdezhen Jinguo自动地记载器资金500元,000,000元民众币减375元,000,000元,乃,景德镇中金集合

该国字母的懂得权由30%反倒40%。。鉴于资本化缩减,本公司於景德镇中金国信之股权一定自动地由30%增殖至40%。为

契合上市主力队员第(3)(一)条,公司志愿地废30%可能性最大的的提议。。

本公司在景德镇无论在Jinguo挥砍资本化可以把持,本公司是景德镇金果股权增殖到

动位置。废表决权作为暂时改编乐曲,公司仍有别的感兴趣的事(如聚集股息的感兴趣的事)。董事以为,废开票改编乐曲

公司及其使合作的整数有益。

本公司趋势正正的追求潜在买家以配售其於景德镇中金国信之额定无表决权股票,或回复金国欣在景德镇

股权至30%。

(d) 20一一年的期间六月二十一日,在柴纳言之有理的合资公司天津赛达30集合的封锁。天津明星的主营事情

於柴纳天津市供奉小额借给和财务谘询上菜用具。

(e) 206月16日二十一日,本公司与在柴纳的城市根底设施订立可换股债券股占用协定(「可换股债券股占用协定」),

以占用在柴纳的城市根底设施发行的可换股债券股(「在柴纳的城市根底设施可换股债券股」)。

在柴纳的城市根底设施可换股债券股为一种组编非衍生主合约及嵌入式衍生器之混合器。非衍生性主和约(指婚约)

使明显做切片(中心区) 情况城市根底设施婚约 券) 指 使被安排好为需求封锁。嵌入式衍生器(措施使公司现稍微去市场买东西找头

股价(即每股港币元)将在柴纳的城市根底设施可换股债券股替换为在柴纳的城市根底设施感兴趣的事股之替换权)已委派

为衍生堆积器(「在柴纳的城市根底设施衍生器」)。

206月16日二十八日,这家公司的归纳为73香港元,000,000元之在柴纳的城市根底设施可换股债券股。

在柴纳的城市根底设施可换股债券股有线广播利 率5%计 息,可 按 每股港币元(於在柴纳的城市根底设施本钱架构找头时

可苗条的到146,000,000股在柴纳的城市根底设施感兴趣的事股并将於发行日期起计三年内长成。

於2016年12月31日,146行使转权后,000,000股替换股票将占在柴纳的城市根底设施已发行资本化之

约。

15 柴纳堆积国际凯德柴纳中期方言2016

中期和简单明了专业综合考试决算表脚注(续)

能胜任2016年12月31日的六点月

16. 待售堆积融资(续)

脚注:(续)

(II) 於2016年12月31日,本集合扣留随后非上市封锁:(续)

封锁的事情和财务传达概述如次:(续)

是你这么说的嘛!整个封锁之公允等值的由本公司董事经证明人孤独估值师中诚达资产评值顾问股票有限公司所停止之专业估值後厘定。

本集合不是扣留该等什么都可以一间被封锁董事会超越20%之把持权。董事以为,该集合未能向封锁公司突然赚得一大笔钱。

在事情和经纪策略中加工要紧作用 响 力,因 懂得这些封锁均不治疗本集合的工买卖公司及

上市堆积融资为六点月,为三十一。

17. 堆积融资公允等值的的会计师核算

几乎不复核 经复核

二零一六年 二零一六年

decrease 缩减三十一日 6月30日

脚注 1000港元 1000港元

待售堆积融资:

上市供奉免费入场券 (i) 235,772 127,878

衍生堆积器 (II) 27,711 52,953

263,483 180,831

委派为堆积融资公允等值的的会计师核算:

非上市股权封锁 (III) 289,955 276,418

非上市债券股封锁,有干杯 (四) 559,787 �C

849,742 276,418

於2016年12月31日及二零一六年6月30日,是你这么说的嘛!堆积融资列为股份事情。,本集合在第一次身份证明时由本集合委派。

为堆积融资公允等值的的会计师核算。

脚注:

(i) 上市供奉免费入场券的公允等值的解释为。

(II) 周旋和堆积衍生器的功能评价。身份证明盈亏账目时的公允等值的盈亏账目。

衍生堆积器的公允等值的由应用评价。,采取估值技术的拨款具有可鉴定书的MAR。。估值

船驶往效劳作出打量。,盘算现钞流量和相干供奉免费入场券的波幅。署长以为估值技术的打量等值的为i。

状况表和相干公允等值的找头的阐明(i),方言完毕时最盗用的等值的。

在柴纳的城市根底设施衍生器为嵌入决算表脚注16(II)(e)所扩充之在柴纳的城市根底设施可换股债券股之衍生器。

柴纳堆积国际凯德柴纳中期方言2016 16

中期和简单明了专业综合考试决算表脚注(续)

能胜任2016年12月31日的六点月

17. 堆积融资公允等值的的会计师核算(续)

脚注:(续)

(III) 於2016年12月31日,本集合有随后非上市资本化封锁:

集合的实践感兴趣的事 几乎不复核 经复核

自动地记载器和使被安排好U 几乎不复核 经复核 二零一六年 二零一六年

死去 二零一六年 二零一六年 decrease 缩减三十一日 6月30日

解释 脚注 12月31日营业放置 6月30日 首要事情 本钱 本钱

1000港元 1000港元 1000港元 1000港元

天津thaun小额信任股票有限公司 (一) 柴纳 30% 30% 供奉小额借给和财务谘询上菜用具 36,606 36,606

(天津戎顺)

天津情况封锁与堆积小额信任 (b) 柴纳 10% 10% 供奉小额借给和财务谘询上菜用具 12,189 12,189

股票有限公司(天津招商与融顺)

哈尔滨中金公司 (c) 柴纳 30% 30% 供奉小额借给和财务谘询上菜用具 36,693 36,693

小额借给股票股票有限公司

(Harbin Jinguo)

南昌东湖区黄金堆积信 (d) 柴纳 30% 30% 供奉小额借给和财务谘询上菜用具 36,901 36,901

小额借给股票股票有限公司

(东湖,南昌)

天津riparin小额信任 (e) 柴纳 供奉小额借给和财务谘询上菜用具 12,271 12,271

有限倾向公司

(「天津��滨联」)

鄂州中金封锁小额借给 (f) 柴纳 30% 30% 供奉小额借给和财务谘询上菜用具 185,000 185,000

股票有限公司

(封锁于鄂州腰部黄金州)

矿泉疗养地雁江柴纳黄金状况 (g) 柴纳 30% 30% 供奉小额借给和财务谘询上菜用具 73,730 73,730

小额借给股票股票有限公司

(雁江,矿泉疗养地)

明洋在江宁,本色棉布,国家 (h) 柴纳 30% 30% 供奉小额借给和财务谘询上菜用具 36,673 36,673

小额信任股票有限公司

(江宁,本色棉布)

天津杨蓉小额借给股 (i) 柴纳

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